“十四五”创新典型案例：甘肃公交建集团太华项目成本管控创新典型案例

　　“十四五”期间，甘肃公交建集团深入贯彻落实创新驱动发展战略，锚定高质量发展核心目标，在组织管理、核心技术、产业布局、商业模式、服务提升、人才培养、企业文化等多领域深耕实干、锐意创新，全体干部职工立足岗位、攻坚克难，开展了一系列卓有成效的创新实践，积淀形成了一大批兼具实践性、创新性与推广性的优秀成果。今日推出《太华项目成本管控创新典型案例》。

　　太华项目成本管控创新典型案例

　　太华项目办 集团总部项目管理事业部

　　一、内容简介

　　太华项目批复预算102.17亿元，受专项债发行政策变化影响，形成2.73亿元资金缺口。面对这一形势，项目办以全寿命周期成本控制为理念，确立了99亿元建设成本管控红线，构建“建设成本+施工成本”双线管控体系。通过目标分解动态管控、设计方案优化、隧道支护参数动态调整、永临结合用地模式等举措，实现建设成本有效压降和施工利润超额完成。

　　二、创新点

　　（一）目标前置，动态调整机制创新

　　提前确立成本红线，将管控关口前移至招标限价审核和设计优化阶段，从源头上消除投资风险。同时建立季度总结分析机制，定期研判成本风险。

　　（二）责任分解，全员参与机制创新

　　编制《建设成本管控策划书》，将99亿元目标分解为建安费、征迁费、建设其他费、建设期利息四大板块，分别由工程技术部、征迁协调部、质量监管部、财务人员牵头负责，签订目标责任书，实现全员成本管控格局。

　　（三）全过程管控，技术经济融合创新

　　事前对招标限价前置审核，确保合同总价不超施工图预算；事中动态优化设计方案，定期组织设计回访和四方联动现场勘察，对特殊路基处理、边坡防护、隧道围岩支护等方案进行动态调整。通过调整涵洞位置、推广UHPC轻工字梁、调整隧道洞口开挖方式，累计节省投资816万元，动态调整支护参数节省1930万元；事后季度分析形成闭环。

　　（四）“双线三级”监管体系创新

　　建立“双线三级”体系，按月对比实际成本与标后预算，实行量价分离核查，通过反算工料机消耗杜绝虚假盈利。

　　（五）技术赋能降本增效创新

　　优化混凝土配合比，降低成本188万元；控制隧道喷射超耗，使超耗率从180%降至114%，节省752万元；永临结合用地模式减少临时占地356亩，双向受益1546万元；优化工期节省管理成本602万元。

　　三、实施成效

　　预计最终建设成本控制在98.37亿元以内，较批复预算102.17亿元节省3.8亿元。其中，设计优化及动态调整节省5846万元，收费制式调整节省1841万元，永临结合用地模式节省1546万元，混凝土配合比优化及隧道超耗控制等技术优化节省940万元，工期进度优化节省管理成本602万元。在建设成本有效压降的同时，体内施工单位均提前超额完成利润指标，预计可为集团公司贡献施工利润8.32亿元以上，实现了集团整体利益最大化。通过“暂停计量+成本反算”等监管机制，有效杜绝虚假盈利，确保了施工成本的真实可控。

　　四、推广价值

　　太华项目“双线管控+五位一体”管理模式具有较高推广价值：责任分解和监管体系不依赖特定技术，可复制性强；全过程管控措施具体，量化核查手段易于操作；通过技术优化实现建设单位和施工单位双赢。